為了能更好地讓讀者了解近幾年來商業(yè)銀行管理理念的變化和管理實踐的新發(fā)展,我們在本書第五版中增加對了巴賽爾委員會提出的巴塞爾協(xié)議III中關于資本管理新要求的介紹,吸收了商業(yè)銀行績效評估方面新的方法和模型,增加了銀行績效評估中的風險因素修正方法介紹,還增加了銀行個人理財業(yè)務介紹以及當代國際銀行業(yè)發(fā)展趨勢的闡述, 包括發(fā)展私人銀行業(yè)務發(fā)展和零售銀行觀念崛起的原因及前景的闡述。
21世紀初,世界經濟一直處在全球金融大危機以后的緩慢復蘇之中,各國經濟發(fā)展不平衡,以及包括貨幣政策在內的宏觀調控政策取向不同,給銀行經營管理提出了許多新的問題。為了實現(xiàn)宏觀審慎監(jiān)管的要求,巴塞爾委員會在新頒布的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中對銀行資本管理提出了新的要求,各國金融管理當局對銀行業(yè)的監(jiān)管措施也日趨嚴厲,從而使銀行業(yè)在后危機時期面臨的挑戰(zhàn)和壓力空前增大。為了應對這種嚴峻的挑戰(zhàn),國際銀行業(yè)大多選擇走綜合經營的道路,開展多種業(yè)務,甚至實行跨界經營,然而銀行綜合經營過程中出現(xiàn)的許多新問題,如銀行經營成本上升,盈利水平下降,操作風險增大等,也給商業(yè)銀行的管理者帶來困惑。
中國經濟經過30多年的快速發(fā)展,到2010年已經成為世界第二大經濟體,中國的銀行業(yè)也取得了令人矚目的成就,按英國《銀行家》雜志排名,中國的大銀行已經躋身全球銀行業(yè)的前列。但與此同時,中國又恰逢“三期疊加”,經濟結構正面臨深度調整,金融改革出現(xiàn)了許多新的變化,利率市場化以及人民幣匯率制度改革在不斷深入發(fā)展,資本市場改革和人民幣國際化進程也加快了步伐。尤其令人矚目的是,互聯(lián)網金融在中國異軍突起,不斷侵蝕傳統(tǒng)銀行業(yè)務領域,使中國銀行業(yè)受到巨大的沖擊,引起了人們廣泛的關注。
我國銀行業(yè)在面對眾多的挑戰(zhàn)和壓力下,如何把握好自身發(fā)展規(guī)律,更好地適應市場經濟規(guī)則,加強自我約束,自我完善,這些都是需要我們從理論和實踐兩個方面去進行深入的探討和研究的重要課題。
本書第五版就是在這樣的背景下修訂出版的。為了讓讀者能更好地了解銀行業(yè)務的變化和銀行業(yè)發(fā)展趨勢,本書除了在相關章節(jié)的闡述方面做了較多的修訂外,還調整或增加了相關案例,力求能使讀者更好地認識銀行業(yè)發(fā)展變化的內在規(guī)律和業(yè)務變化的意義。
全書編寫分工如下:戴國強教授編寫第一、八、十四章,黃憲教授編寫第六、十一、十二章,陸世敏教授編寫第三、七、九章,史建平教授編寫第四、五章,朱葉教授編寫第二、十、十三章,全書由戴國強教授負責總纂。
本書第五版的出版得到高等教育出版社的大力支持和幫助,我們在此表示衷心的感謝。同時,誠摯地希望讀者對本書存在的不足給予批評與指導。
第一章 導論
第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展
第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及地位
第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結構
第四節(jié) 商業(yè)銀行制度
第五節(jié) 商業(yè)銀行的經營目標
第六節(jié) 商業(yè)銀行的經營環(huán)境
第二章 商業(yè)銀行資本
第一節(jié) 銀行資本金的構成
第二節(jié) 銀行資本充足性及其測定
第三節(jié) 銀行的資本管理與對策:分子對策和分母對策
第四節(jié) 銀行并購決策與管理
第三章 負債業(yè)務的經營管理
第一節(jié) 銀行負債的作用和構成
第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務
第三節(jié) 銀行存款的經營管理
第四節(jié) 短期借款的經營管理
第五節(jié) 商業(yè)銀行的長期借款
第四章 現(xiàn)金資產業(yè)務
第一節(jié) 現(xiàn)金資產的構成和作用
第二節(jié) 資金頭寸的計算與預測
第三節(jié) 現(xiàn)金資產的管理
第五章 貸款業(yè)務
第一節(jié) 貸款種類和政策
第二節(jié) 貸款定價
第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務的要點
第四節(jié) 貸款信用風險管理
第五節(jié) 貸款管理制度
第六章 銀行證券投資業(yè)務
第一節(jié) 銀行證券投資的功能和主要類別
第二節(jié) 銀行證券投資的風險和收益
第三節(jié) 銀行證券交易賬戶的類別劃分和功能
第四節(jié) 銀行證券投資業(yè)務
第五節(jié) 銀行證券投資策略
第七章 租賃和信托
第一節(jié) 租賃的基本概念
第二節(jié) 銀行租賃業(yè)務的種類
第三節(jié) 租賃合同與租金
第四節(jié) 信托業(yè)務
第八章 表外業(yè)務
第一節(jié) 銀行表外業(yè)務的發(fā)展
第二節(jié) 擔保業(yè)務
第三節(jié) 票據(jù)發(fā)行便利
第四節(jié) 遠期利率協(xié)議
第五節(jié) 互換業(yè)務
第六節(jié) 期貨與期權
第七節(jié) 其他主要的表外業(yè)務
第八節(jié) 表外業(yè)務的管理
第九章 其他業(yè)務
第一節(jié) 結算業(yè)務
第二節(jié) 代理業(yè)務
第三節(jié) 咨詢顧問業(yè)務
第十章 國際業(yè)務
第一節(jié) 國際業(yè)務的經營目標與組織機構
第二節(jié) 國際業(yè)務活動及其與國際金融市場的關系
第三節(jié) 貿易融資與國際貸款
第四節(jié) 外匯買賣
第五節(jié) 離岸金融業(yè)務
第十一章 商業(yè)銀行資產負債管理策略
第一節(jié) 資產負債管理理論和策略的發(fā)展
第二節(jié) 資產負債管理在商業(yè)銀行的運用之一——融資缺口模型及其運用
第三節(jié) 資產負債管理在商業(yè)銀行的運用之二——持續(xù)期缺口模型及其運用
第十二章 商業(yè)銀行績效評估
第一節(jié) 銀行財務報表
第二節(jié) 商業(yè)銀行績效評價
第三節(jié) 銀行績效評估中的風險因素修正
第四節(jié) 商業(yè)銀行財務報告
第十三章 商業(yè)銀行經營風險與內部控制
第一節(jié) 商業(yè)銀行風險
第二節(jié) 商業(yè)銀行風險預測
第三節(jié) 內部控制
第四節(jié) 銀行風險管理
第十四章 商業(yè)銀行經營發(fā)展趨勢
第一節(jié) 商業(yè)銀行經營理念和策略
第二節(jié) 商業(yè)銀行經營信息化
第三節(jié) 銀行再造與現(xiàn)代銀行經營模式的發(fā)展
參考文獻