第一章 概述
1.1 為什么要納稅籌劃
1.2 價值最大化與納稅最小化
1.3 納稅籌劃與企業(yè)戰(zhàn)略
1.4 納稅籌劃的程序
1.5 納稅籌劃的基本技術
1.6 納稅籌劃的研究
第二章 納稅籌劃的相關概念
2.1 稅收契約理論與多邊納稅籌劃
2.2 顯性稅、隱性稅和稅收套利
2.3 企業(yè)稅相關的成本
2.4 稅率相關概念
2.5 動態(tài)納稅籌劃
第三章 稅制基礎
3.1 概述
3.2 稅收實體法與稅收程序法
3.3 中國稅種的分類
3.4 不得不說的中國特色——費
第四章 公司治理與納稅籌劃
4.1 公司治理：稅務籌劃的根本動力
4.2 公司治理框架下的納稅籌劃
4.3 納稅籌劃行為的契約安排與治理模式
4.4 多元化激勵：一種有效的納稅籌劃治理模式
4.5 公司治理結構影響納稅籌劃行為的證據
4.6 稅收制度的公司治理效應
第五章 組織形式與納稅籌劃
5.1 不同企業(yè)組織形式納稅
5.2 初始設立時的籌劃
5.3 母公司、子公司與分公司
5.4 私募股權基金納稅事項
5.5 信托公司納稅事項
5.6 基金管理人納稅事項
5.7 非居民企業(yè)納稅籌劃
第六章 報酬與納稅籌劃
6.1 管理層激勵對納稅籌劃行為的影響分析
6.2 報酬方案——工資、勞務報酬、稿酬
6.3 股票期權與納稅籌劃
6.4 年金與納稅籌劃
第七章 投融資活動與納稅籌劃
7.1 融資活動的納稅籌劃
7.2 投資活動的納稅籌劃
7.3 股利與納稅籌劃
第八章 經營活動與納稅籌劃
8.1 “臨界點”的原則
8.2 股權轉讓的納稅籌劃分析
8.3 預繳企業(yè)所得稅的納稅籌劃
8.4 經濟合同與納稅籌劃
8.5 企業(yè)經營中的流轉稅籌劃
8.6 企業(yè)經營中的個人所得納稅籌劃
8.7 促銷與納稅籌劃
8.8 獨立交易原則下的轉讓定價法
8.9 公益性捐贈的納稅籌劃
8.1 0經營租賃納稅籌劃
第九章 重組與納稅籌劃
9.1 企業(yè)重組的一般方式
9.2 資產重組納稅籌劃方法分析
9.3 企業(yè)重組中各稅種的納稅籌劃
9.4 企業(yè)并購的支付方式與納稅籌劃
9.5 企業(yè)反向收購納稅籌劃
第十章 避稅、納稅遵從與特別納稅調整
10.1 避稅
10.2 納稅遵從
10.3 特別納稅調整
主要參考文獻