企業(yè)要想搭上資本的東風揚帆市場,往往面臨諸多問題:IPO上市將給公司帶來什么樣的影響?公司的發(fā)展模式適合上市融資嗎?融資渠道這么多,怎樣挑選企業(yè)適合的上市方式?公司為了成功過會需要做好哪些準備?
這是一本完全站在企業(yè)角度,闡述企業(yè)IPO上市的一本通手冊,涵蓋企業(yè)上市不同階段所需要做的準備、可能遇到的問題及解決方案,旨在幫助企業(yè)在A股主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板、新三板精選層、港股及美股中,定位上市路徑。即使有關北京證券交易所新規(guī)定的疑問,讀者也可以在《贏在IPO 注冊制下的IPO上市實用指南》中找到對應的答案。書中附錄的13個自查表,更是企業(yè)IPO上市過程中的實用工具。
這是一本注冊制下IPO上市實用指南,助力企業(yè)成功登陸資本市場,利用資本擴大經(jīng)營,贏在IPO。
包含對法律法規(guī)、政策制度的介紹與解讀,尤其對北交所的新規(guī)進行了專門解釋,提供了上市過程中的操作實務,細致的分析和講解;
立足實用主義的工具書,無論是對上市路徑有疑問,還是遇到上市中的財務、法律等合規(guī)問題,可以在書中找到答案。
提供的公司IPO上市100問、有關合規(guī)問題的13張自查表,直指企業(yè)上市中的核心問題與痛點,讓企業(yè)管理者輕松通過本書一覽企業(yè)IPO上市全貌。
適合企業(yè)家、企業(yè)高管、企業(yè)實控人及董監(jiān)高、券商投行等IPO中介機構工作人員、高校金融系學生。
謝暉
美國亞利桑那州立大學凱瑞商學院全球金融管理方向工商管理博士,上海交通大學中國金融研究院研究員,上海高金金融研究院科創(chuàng)金融研究中心常務副主任。“融易IPO ”創(chuàng)辦者,“與泉資本”創(chuàng)始合伙人,資本戰(zhàn)略專業(yè)人士。
曾任長江證券國際金融集團中國業(yè)務總經(jīng)理、投資銀行執(zhí)行董事,參與中再集團、中國力鴻、光谷聯(lián)合、偉志控股等IPO上市發(fā)行,為多家上市公司、投資集團的資本顧問。
杜超
保薦代表人,注冊資產(chǎn)評估師,持有法律職業(yè)資格證書,10年以上投資銀行從業(yè)經(jīng)歷,具備豐富的IPO、再融資、并購重組等方面經(jīng)驗。
林可成
融易IPO企業(yè)資本戰(zhàn)略顧問,中國注冊會計師、稅務師,原中天運會計師事務所合伙人,曾任職于立信等會計師事務所,12年審計工作經(jīng)驗主要從事公司IPO審計、上市公司年度審計等業(yè)務。
鄭曦林
融易IPO特聘法律顧問,北京立方律師事務所合伙人,耶魯大學法學碩士,中國證監(jiān)會上市公司并購重組委員會委員,美國紐約州執(zhí)業(yè)律師,私募股權融資與風險投資、跨境投資法律專業(yè)人士,負責主辦了多家企業(yè)在A股和香港主板上市項目。
第 一章 企業(yè)上市前的思考與準備工作/1
第 一節(jié) 企業(yè)上市前的思考工作/3
第二節(jié) 企業(yè)上市前的準備工作/12
第三節(jié) 上市準備過程中需要關注的其他問題/18
第二章 企業(yè)上市路徑選擇/23
第 一節(jié) 影響上市路徑選擇的主要因素/25
第二節(jié) 境內外上市各板塊要求比較分析/30
第三節(jié) 境內外上市路徑選擇分析/64
第三章 企業(yè)國內A股上市流程/73
第 一節(jié) 前期準備階段/75
第二節(jié) 改制(股份公司不適用)/79
第三節(jié) 輔導備案/81
第四節(jié) 制作申請文件/84
第五節(jié) 主管部門審核/ 84
第六節(jié) 證監(jiān)會注冊或核準/91
第七節(jié) 詢價發(fā)行上市/ 91
第八節(jié) 持續(xù)督導/ 95
第四章 國內A 股上市審核需關注的法律問題/ 97
第 一節(jié) 歷史沿革/ 99
第二節(jié) 董監(jiān)高/ 105
第三節(jié) 股東超過200 人/107
第四節(jié) 獨立性/109
第五節(jié) 重大違法行為/116
第六節(jié) 上市申報前后新增股東/ 118
第七節(jié) 環(huán)保/ 120
第八節(jié) 土地/122
第九節(jié) 社保和公積金/ 123
第五章 國內A 股上市審核需關注的財務問題/125
第 一節(jié) 業(yè)務重組/127
第二節(jié) 建立健全財務報告相關的內部控制/134
第三節(jié) 關聯(lián)交易/ 135
第四節(jié) 收入確認/146
第五節(jié) 成本費用/ 158
第六節(jié) 資產(chǎn)質量/ 169
第七節(jié) 研發(fā)費用/175
第八節(jié) 稅務問題/177
附 錄 / 191
附錄A 企業(yè)上市100 問/191
附錄B IPO企業(yè)財務合規(guī)自查清單/198
附錄C IPO企業(yè)內控流程檢查清單/217
附錄D 擬IPO企業(yè)審核過程中需關注的法律問題/247
參考文獻 /261