企業(yè)合規(guī)是一個既熟悉又陌生的話題，從國際視角來看，一些歐美國家率先開展了企業(yè)合規(guī)理論研究以及實踐，并取得了積極成效；從國內(nèi)視角來看，我國在銀行業(yè)也開展了企業(yè)合規(guī)制度建構(gòu)與具體實踐，但一直發(fā)展緩慢且未引起足夠重視。隨著我國一帶一路倡議的深入實施以及關(guān)于企業(yè)合規(guī)的國際規(guī)則不斷完善，近些年來，我國對企業(yè)合規(guī)的重視程度、研究深度和實踐力度不斷加強，尤其是國家層面的大力引導和支持，使得我國企業(yè)合規(guī)工作步入迅速發(fā)展的快車道。正是基于理論與實踐的雙重需求，我們才下定決心來深入研究和探索建構(gòu)有中國特色的企業(yè)合規(guī)學科理論體系。

本書注重運用管理學、法學、社會學等多學科思維和知識，對關(guān)涉企業(yè)合規(guī)這一重大課題的一系列基礎(chǔ)理論展開全面、系統(tǒng)、立體的學術(shù)理論研究。全書主要分為七章內(nèi)容，其具體包括：企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)概論、企業(yè)合規(guī)風險論、企業(yè)合規(guī)發(fā)展論、企業(yè)合規(guī)制度論、企業(yè)合規(guī)文化論、企業(yè)合規(guī)組織論和企業(yè)合規(guī)措施論。

第一章為企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)概論。主要圍繞著企業(yè)合規(guī)基礎(chǔ)概論進行深入研究，科學闡釋了企業(yè)合規(guī)基本概念、企業(yè)合規(guī)主體、企業(yè)合規(guī)客體、企業(yè)合規(guī)目標、企業(yè)合規(guī)管理與企業(yè)法務管理、企業(yè)合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部控制等一系列涉及企業(yè)合規(guī)的重要理論問題，為后續(xù)企業(yè)合規(guī)理論研究奠定初步基礎(chǔ)。

第二章為企業(yè)合規(guī)風險論。主要聚焦企業(yè)合規(guī)風險的相關(guān)基礎(chǔ)問題開展相關(guān)研究，逐次深入剖析了企業(yè)合規(guī)風險的基本概念、基本分類、主要特征以及管理流程四個方面的基礎(chǔ)性問題。這不僅有助于企業(yè)合規(guī)理論體系的完善，也有助于企業(yè)合規(guī)實踐的具體展開。

第三章為企業(yè)合規(guī)發(fā)展論。著重從國際和國內(nèi)兩個視角和兩條主線，集中介紹企業(yè)合規(guī)制度及實踐在國際和國內(nèi)兩個場域內(nèi)各自的發(fā)展軌跡與交匯之處，并較為深刻地描述其生成歷程的主要特征，從而力圖為我國企業(yè)合規(guī)改革發(fā)展提供有益的鏡鑒。

第四章為企業(yè)合規(guī)制度論。主要闡述了企業(yè)合規(guī)制度論的具體內(nèi)容，這是企業(yè)合規(guī)理論研究的核心之所在。從學理上可將企業(yè)合規(guī)制度大致分為兩大部分，即企業(yè)合規(guī)管理類制度和企業(yè)合規(guī)保障類制度。其中，企業(yè)合規(guī)管理類制度主要包括：企業(yè)合規(guī)方針制度、企業(yè)合規(guī)政策制度、企業(yè)合規(guī)計劃制度、企業(yè)合規(guī)手冊制度等；企業(yè)合規(guī)保障類制度主要包括：企業(yè)合規(guī)舉報制度、企業(yè)合規(guī)處理制度、企業(yè)合規(guī)考核制度、企業(yè)合規(guī)評估制度、企業(yè)合規(guī)審計制度、企業(yè)合規(guī)信息管理制度等。

第五章為企業(yè)合規(guī)文化論。企業(yè)合規(guī)文化與企業(yè)合規(guī)制度是企業(yè)合規(guī)的兩大支柱，本章重點討論企業(yè)合規(guī)文化的基本概念、基本特征以及基本功能等基礎(chǔ)性問題，并從觀念先行、制度保障、全員參與和內(nèi)外兼修四個主要方面，對于如何建構(gòu)起現(xiàn)代化的企業(yè)合規(guī)文化進行了較為詳細論證。

第六章為企業(yè)合規(guī)組織論。集中研究企業(yè)合規(guī)組織設(shè)置的基本原則、企業(yè)專職合規(guī)部門的主要模式、企業(yè)合規(guī)專業(yè)人員的職業(yè)發(fā)展及基本素能、企業(yè)合規(guī)職責的具體分配等問題，并進一步詳細梳理和分析了企業(yè)合規(guī)部門的內(nèi)外關(guān)系，力爭為各類企業(yè)建立現(xiàn)代化的企業(yè)合規(guī)組織提供科學參考。

第七章為企業(yè)合規(guī)措施論。企業(yè)合規(guī)措施是企業(yè)開展各項合規(guī)工作的基本方式和方法。本章主要圍繞著企業(yè)合規(guī)措施的基本概念、主要分類、適用原則以及程序要求等開展相關(guān)研究，詳細解讀企業(yè)合規(guī)咨詢、企業(yè)合規(guī)審查、企業(yè)合規(guī)培訓、企業(yè)合規(guī)宣傳、企業(yè)合規(guī)報告、企業(yè)合規(guī)調(diào)查、企業(yè)合規(guī)盡職調(diào)查等一系列企業(yè)合規(guī)措施。

現(xiàn)代企業(yè)合規(guī)是一項包容性、時效性、科學性均很強的概念體系。隨著中國特色社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展以及我國司法體制的不斷完善，企業(yè)合規(guī)的理論與實踐也必將得以進一步發(fā)展，為我國企業(yè)的發(fā)展壯大、走向國際舞臺中心提供強大的支撐力、源動力和軟實力。