《我國商業(yè)銀行逆周期監(jiān)管研究》分別從資本監(jiān)管、貸款損失計提、公允價值會計計量三個角度進行分析和判斷。《我國商業(yè)銀行逆周期監(jiān)管研究》分別給出了目前可行的緩釋措施。在監(jiān)管資本逆周期模型構(gòu)建方面，對邁克爾B.戈迪等（Micheel B.Gordyetal.，2006）構(gòu)建的指數(shù)函數(shù)逆周期調(diào)整參數(shù)模型進行完善，計算出與其成負相關(guān)關(guān)系的順周期緩釋乘數(shù)μt，然后采取實證分析的方法檢驗其準確性。補充動態(tài)資本充足率和動態(tài)損失準備金率的逆周期調(diào)整方案，并從加入杠桿率監(jiān)管等措施改善目前單一的資本充足率監(jiān)管體系。在會計準則方面，明確使用細則、建立估值儲備等方法緩解公允價值的順周期性。對基于危機后的會計準則修訂進行探討，并指出公允價值計量需要進一步改進的方向。此外，《我國商業(yè)銀行逆周期監(jiān)管研究》創(chuàng)新性地引進ARIMA模型，并將ARIMA模型和MSVAR模型結(jié)合，從而真正做到了能夠提前半年時間對即將發(fā)生的危機發(fā)出警告的“預警”作用。
摘要
Abstract
第一章 導論
第一節(jié) 研究背景及意義
一 研究背景
二 研究的理論意義
三 研究的現(xiàn)實意義
第二節(jié) 國外研究現(xiàn)狀及其評述
一 關(guān)于順周期性與金融危機的文獻回顧
二 關(guān)于資本監(jiān)管與順周期性的文獻回顧
三 關(guān)于公允價值、貸款損失撥備順周期性的文獻回顧
四 關(guān)于金融風險預警及信用風險壓力測試的文獻回顧
五 國內(nèi)外研究評述
第三節(jié) 研究思路、容及結(jié)構(gòu)安排
一 研究思路 摘要
Abstract
第一章 導論
第一節(jié) 研究背景及意義
一 研究背景
二 研究的理論意義
三 研究的現(xiàn)實意義
第二節(jié) 國外研究現(xiàn)狀及其評述
一 關(guān)于順周期性與金融危機的文獻回顧
二 關(guān)于資本監(jiān)管與順周期性的文獻回顧
三 關(guān)于公允價值、貸款損失撥備順周期性的文獻回顧
四 關(guān)于金融風險預警及信用風險壓力測試的文獻回顧
五 國內(nèi)外研究評述
第三節(jié) 研究思路、容及結(jié)構(gòu)安排
一 研究思路
二 研究內(nèi)容
三 研究方法
第四節(jié) 可能的創(chuàng)新點及不足之處
一 本書的創(chuàng)新之處
二 本書的不足之處
第二章 金融監(jiān)管理論概述
第一節(jié) 金融監(jiān)管內(nèi)涵
一 金融監(jiān)管概念
二 金融監(jiān)管制度的構(gòu)成要素
第二節(jié) 金融監(jiān)管理論
一 早期的自律型金融監(jiān)管理論
二 金融監(jiān)管的需求理論
三 金融監(jiān)管的效應理論
四 金融監(jiān)管的政策理論
第三節(jié) 金融監(jiān)管理論評述
一 啟示
二 研究展望
第三章 商業(yè)銀行順周期理論及傳導機理
第一節(jié) 銀行順周期性的經(jīng)濟學基礎
一 古典-新古典經(jīng)濟周期理論
二 凱恩斯主義經(jīng)濟周期理論
三 新自由主義經(jīng)濟周期理論
四 新凱恩斯主義經(jīng)濟周期理論
五 實際經(jīng)濟周期理論
六 金融周期理論
第二節(jié) 金融周期生成原理
一 金融周期的傳導機制
二 順周期性與金融加速器
第四章 資本監(jiān)管的順周期性及緩釋
第一節(jié) 資本監(jiān)管的順周期性
一 新資本協(xié)議標準法的順周期性
二 新資本協(xié)議內(nèi)部評級法的順周期性
第二節(jié) 資本監(jiān)管順周期性實證研究
一 《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》順周期效應的測度
二 中國上市銀行緩沖資本的順周期實證研究
第三節(jié) 資本監(jiān)管緩釋機制構(gòu)建
一 國外幾種緩釋機制的介紹
二 緩釋機制的構(gòu)建
三 不同緩釋機制的效果比較
第五章 貸款損失準備計提的順周期及緩釋
第一節(jié) 貸款損失準備與銀行順周期性
一 貸款損失準備順周期行為特征
二 貸款損失準備順周期問題剖析
第二節(jié) 貸款損失準備順周期性實證研究
一 數(shù)據(jù)來源
二 動態(tài)面板GMM模型研究基礎及其模型設定
第三節(jié) 動態(tài)撥備的意義及國際實踐
一 提取動態(tài)撥備的意義
二 動態(tài)撥備提取的主要方法
三 動態(tài)撥備的國際實踐
第四節(jié) 我國動態(tài)撥備機制構(gòu)建
一 兩指標約束下的準備金需求
二 動態(tài)撥備的計量
三 平均信用成本
四 結(jié)論及政策建議
第六章 公允價值會計準則加速效應及調(diào)節(jié)
第一節(jié) 公允價值計量順周期傳導機制
一 資本監(jiān)管傳導機制
二 財務報表傳導機制
第二節(jié) 公允價值計量順周期實證分析
一 公允價值會計準則對銀行財務波動影響
二 上市銀行財務對公允價值變動的敏感性分析
第三節(jié) 公允價值會計順周期效應應對策略
第七章 我國銀行逆周期調(diào)節(jié)機制構(gòu)建
第一節(jié) 完善逆周期監(jiān)管工具
一 完善逆周期監(jiān)管工具與宏觀審慎指標體系
二 構(gòu)建宏觀審慎監(jiān)管框架
第二節(jié) 建立金融風險預警機制
一 MS-VAR模型
二 預警指標選取及實證研究
三 金融風險預警體系構(gòu)建
四 金融風險預警體系檢驗
第三節(jié) 強化銀行體系壓力測試
一 History-Bascd Stressed PD模型介紹
二 數(shù)據(jù)的選取
三 壓力因子確定及情景假設
四 樣本銀行壓力測試
五 基于IRB方法的壓力測試
六 兩種模型的結(jié)果比較
第四節(jié) 合理協(xié)調(diào)貨幣政策目標與監(jiān)管目標
第八章 危機以來國際金融監(jiān)管動態(tài)
第一節(jié) 國際金融監(jiān)管改革目標、容及進展
一 國際金融監(jiān)管改革目標
二 國際金融監(jiān)管改革的主要內(nèi)容
三 國際金融監(jiān)管改革的主要進展
第二節(jié) 對國際金融監(jiān)管改革的簡評
一 拓展了金融監(jiān)管的視野，有助于促進全球金融體系穩(wěn)定
二 未能充分解決西方商業(yè)銀行經(jīng)營模式的根本缺陷
第三節(jié) 國際金融監(jiān)管改革下一階段主要任務
一 完善降低SIFI道德風險的監(jiān)管框架
二 監(jiān)控影子銀行體系
三 強化交易業(yè)務監(jiān)管以及信用集中度監(jiān)管標準
四 監(jiān)督金融監(jiān)管改革項目以及新監(jiān)管標準實施進展
五 加強全球金融監(jiān)管協(xié)調(diào)
第九章 主要結(jié)論與研究展望
一 主要結(jié)論
二 研究展望
參考文獻
致謝
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