前言
模塊一 認識財務管理
項目1明確財務管理的內涵
1.1 財務
1.2 財務活動
1.3 財務關系
1.4 財務管理的特點
項目2 了解財務管理的目標、內容及組織
2.1 財務管理的目標
2.2 財務管理的內容
2.3 財務管理的組織
項目3 把握財務管理環(huán)境
3.1 財務管理環(huán)境
3.2 法律環(huán)境
3.3 經(jīng)濟環(huán)境
3.4 金融環(huán)境
項目4 樹立財務管理的價值觀念
4.1 資金時間價值
4.2 計算資金時間價值
4.3 投資風險價值
4.4 計算投資風險價值


模塊二 管理財務預算和財務控制
項目1 了解財務預算
1.1 財務預算的目的
1.2 財務預算的組織機構
1.3 財務預算的原則和程序
1.4 財務預算的編制方法
項目2 編制現(xiàn)金預算
2.1 現(xiàn)金預算的內容
2.2 現(xiàn)金預算的編制方法
項目3 把握財務控制
3.1 內部控制
3.2 成本中心
3.3 利潤中心
3.4 投資中心
3.5 責任預算與報告、責任結算與轉賬


模塊三 管理籌資
項目1了解籌集資金
1.1 籌資的動機
1.2 籌資的分類
1.3 籌資的渠道與方式
1.4 籌資的原則
項目2 預測資金需要量
2.1 定性預測法
2.2 定量預測法
項目3 籌集權益資金
3.1 吸收直接投資籌資
3.2 發(fā)行普通股籌資
3.3 發(fā)行優(yōu)先股籌資
3.4 留存收益籌資
項目4 籌集負債資金
4.1 銀行借款籌資
4.2 發(fā)行債券籌資
4.3 商業(yè)信用籌資
4.4 融資租賃籌資
項目5 計算資金成本及決策籌資
5.1 計算資金成本
5.2 利用財務杠桿
5.3 決策資本結構


模塊四 管理營運資金
項目1 了解營運資金
1.1 影響營運資金水平的因素
1.2 營運資金的特點
1.3 營運資金的管理原則
1.4 營運資金的管理內容
項目2 管理現(xiàn)金
2.1 持有現(xiàn)金的動機
2.2 現(xiàn)金的成本
2.3 最佳現(xiàn)金持有量的確定
2.4 現(xiàn)金的日常管理
項目3 管理應收賬款
3.1 應收賬款的功能
3.2 應收賬款的成本
3.3 應收賬款管理的目標和內容
3.4 應收賬款的信用政策
3.5 應收賬款的日常管理
項目4 管理存貨
4.1 存貨管理的目標及內容
4.2 存貨的功能
4.3 存貨的成本
4.4 存貨的經(jīng)濟批量決策
4.5 存貨的ABC分類管理


模塊五 管理投資
項目1決策項目投資
1.1 了解項目投資
1.2 估算項目投資的現(xiàn)金流量
1.3 決策項目投資
項目2 決策證券投資
2.1 了解證券投資
2.2 估算證券投資的風險和收益
2.3 債券投資
2.4 股票投資
2.5 證券組合投資


模塊六 管理利潤分配
項目1了解利潤分配
1.1 利潤分配的基本原則
1.2 影響利潤分配的因素
1.3 利潤分配的一般程序
項目2 把握股利分配政策
2.1 剩余股利政策
2.2 固定或穩(wěn)定增長股利政策
2.3 固定股利支付率政策
2.4 低正常股利加額外股利政策
項目3 明確股利支付程序和方式
3.1 股利支付程序
3.2 股利支付方式


模塊七 分析財務報表
項目1 了解財務報表分析
1.1 財務報表分析的作用
1.2 財務報表分析的目的
1.3 財務報表分析的方法
項目2 分析償債能力
2.1 短期償債能力
2.2 長期償債能力
項目3 分析營運能力
3.1 流動資產(chǎn)營運能力
3.2 固定資產(chǎn)營運能力
3.3 總資產(chǎn)營運能力
項目4 分析盈利能力
4.1 一般企業(yè)盈利能力分析
4.2 股份有限公司盈利能力分析
項目5 綜合分析財務報表
5.1 杜邦財務分析體系法
5.2 沃爾比重評分法
附錄
附錄一 復利終值系數(shù)表
附錄二 復利現(xiàn)值系數(shù)表
附錄三 年金終值系數(shù)表
附錄四 年金現(xiàn)值系數(shù)表
參考文獻