第一部分 實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備與月初業(yè)務(wù)
第1章 實(shí)驗(yàn)環(huán)境搭建 3
1.1 VirtualBox虛擬機(jī)軟件 3
1.2 導(dǎo)入虛擬電腦 4
1.3 設(shè)置虛擬電腦 6
第2章 企業(yè)賬套創(chuàng)建與管理 9
2.1 案例企業(yè)情況簡(jiǎn)介 10
2.1.1 基本情況 10
2.1.2 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 10
2.1.3 操作員及權(quán)限 12
2.2 建賬流程 13
2.2.1 添加操作員 14
2.2.2 建立案例企業(yè)賬套 15
2.2.3 設(shè)置操作員權(quán)限 17
2.2.4 修改賬套信息 19
2.2.5 賬套備份 19
第3章 企業(yè)基礎(chǔ)檔案設(shè)置 23
3.1 部門(mén)與人員檔案設(shè)置 24
3.2 地區(qū)分類(lèi)及供應(yīng)商、客戶(hù)檔案設(shè)置 27
3.3 開(kāi)戶(hù)銀行及付款方式設(shè)置 31
3.4 存貨與倉(cāng)庫(kù)檔案設(shè)置 32
3.5 結(jié)算方式及憑證類(lèi)別設(shè)置 36
3.6 收發(fā)類(lèi)別設(shè)置 37
3.7 采購(gòu)和銷(xiāo)售類(lèi)型設(shè)置 37
3.8 費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置 38
3.9 發(fā)運(yùn)方式和外幣設(shè)置 39
3.10 項(xiàng)目目錄設(shè)置 40
3.11 會(huì)計(jì)科目及期初余額設(shè)置 41
3.11.1 編輯與新增會(huì)計(jì)科目 44
3.11.2 設(shè)置科目的項(xiàng)目目錄 45
3.11.3 指定科目 45
3.11.4 編輯賬戶(hù)期初余額 46
第4章 子系統(tǒng)的期初設(shè)置 49
4.1 采購(gòu)管理與應(yīng)付款管理 50
4.1.1 參數(shù)設(shè)置與核算規(guī)則設(shè)置 50
4.1.2 單據(jù)編號(hào)設(shè)置 53
4.1.3 期初數(shù)據(jù)錄入與記賬 54
4.1.4 供應(yīng)商存貨調(diào)價(jià)表 56
4.2 銷(xiāo)售管理與應(yīng)收款管理 56
4.2.1 參數(shù)設(shè)置與核算規(guī)則設(shè)置 56
4.2.2 單據(jù)設(shè)置 60
4.2.3 期初數(shù)據(jù)錄入 61
4.2.4 銷(xiāo)售存貨調(diào)價(jià)單 62
4.3 庫(kù)存管理與存貨核算管理 63
4.3.1 參數(shù)設(shè)置 63
4.3.2 期初數(shù)據(jù)錄入與記賬 66
4.4 固定資產(chǎn)管理 68
4.4.1 系統(tǒng)參數(shù)與折舊科目設(shè)置 68
4.4.2 類(lèi)別與增減方式設(shè)置 70
4.4.3 固定資產(chǎn)原始卡片錄入 72
4.5 薪資管理 74
4.5.1 參數(shù)設(shè)置 74
4.5.2 工資類(lèi)別主管設(shè)置 74
4.5.3 人員檔案設(shè)置 75
4.5.4 工資項(xiàng)目設(shè)置 76
4.5.5 工資的代發(fā)代扣設(shè)置 78
4.5.6 期初工資數(shù)據(jù)錄入 80
4.6 總賬管理 81
4.6.1 參數(shù)與核算規(guī)則設(shè)置 81
4.6.2 期初余額引入與對(duì)賬 82
第5章 總賬月初業(yè)務(wù) 85
5.1 計(jì)算并繳納上一季度和上月代扣代繳的稅費(fèi) 86
5.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 86
5.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 86
5.1.3 預(yù)備知識(shí) 87
5.1.4 操作指導(dǎo) 88
5.2 計(jì)算并繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金 91
5.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 91
5.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 92
5.2.3 預(yù)備知識(shí) 92
5.2.4 操作步驟 93
5.3 預(yù)支差旅費(fèi) 98
5.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 98
5.3.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 98
5.3.3 操作步驟 99
第二部分 供應(yīng)鏈
第6章 采購(gòu)業(yè)務(wù) 103
6.1 請(qǐng)購(gòu)與采購(gòu) 104
6.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 104
6.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 104
6.1.3 操作步驟 105
6.2 有報(bào)價(jià)降價(jià)和定金的采購(gòu)訂貨 107
6.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 107
6.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 107
6.2.3 操作指導(dǎo) 109
6.3 有代墊運(yùn)費(fèi)的采購(gòu)業(yè)務(wù) 112
6.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 112
6.3.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 113
6.3.3 操作指導(dǎo) 114
6.4 采購(gòu)到貨與采購(gòu)發(fā)票現(xiàn)付處理 122
6.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 122
6.4.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 122
6.4.3 操作指導(dǎo) 123
6.5 采購(gòu)暫估結(jié)算業(yè)務(wù) 128
6.5.1 業(yè)務(wù)概述與分析 129
6.5.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 129
6.5.3 操作指導(dǎo) 130
6.6 到貨拒收業(yè)務(wù) 134
6.6.1 業(yè)務(wù)概述與分析 135
6.6.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 135
6.6.3 操作指導(dǎo) 136
6.7 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù) 142
6.7.1 業(yè)務(wù)概述與分析 142
6.7.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 143
6.7.3 操作指導(dǎo) 145
第7章 庫(kù)存存貨業(yè)務(wù) 155
7.1 領(lǐng)料出庫(kù)業(yè)務(wù) 155
7.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 156
7.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 156
7.1.3 操作指導(dǎo) 156
7.2 產(chǎn)成品入庫(kù)業(yè)務(wù) 159
7.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 159
7.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 159
7.2.3 操作指導(dǎo) 159
7.3 調(diào)撥業(yè)務(wù) 162
7.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 162
7.3.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 162
7.3.3 操作指導(dǎo) 164
7.4 存貨盤(pán)點(diǎn)工作 169
7.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 170
7.4.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 170
7.4.3 操作指導(dǎo) 171
7.5 盤(pán)盈盤(pán)虧賬務(wù)處理 175
7.5.1 業(yè)務(wù)概述與分析 175
7.5.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 176
7.5.3 操作指導(dǎo) 176
第8章 銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 181
8.1 先發(fā)貨后開(kāi)票(分批發(fā)貨) 182
8.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 182
8.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 183
8.1.3 操作指導(dǎo) 184
8.2 先發(fā)貨后開(kāi)票(有預(yù)收款和代墊運(yùn)費(fèi)) 190
8.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 191
8.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 191
8.2.3 操作指導(dǎo) 193
8.3 有報(bào)價(jià)和折扣的開(kāi)票直接發(fā)貨 201
8.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 201
8.3.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 202
8.3.3 操作指導(dǎo) 203
8.4 分期收款業(yè)務(wù) 209
8.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 209
8.4.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 209
8.4.3 操作指導(dǎo) 211
8.5 委托代銷(xiāo)發(fā)貨業(yè)務(wù) 218
8.5.1 業(yè)務(wù)概述與分析 218
8.5.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 218
8.5.3 操作指導(dǎo) 219
8.6 委托代銷(xiāo)結(jié)算業(yè)務(wù) 221
8.6.1 業(yè)務(wù)概述與分析 221
8.6.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 222
8.6.3 操作指導(dǎo) 222
8.7 直運(yùn)業(yè)務(wù) 226
8.7.1 業(yè)務(wù)概述與分析 226
8.7.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 227
8.7.3 操作指導(dǎo) 228
8.8 零售日?qǐng)?bào)業(yè)務(wù) 236
8.8.1 業(yè)務(wù)概述與分析 236
8.8.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 236
8.8.3 操作指導(dǎo) 237
8.9 有現(xiàn)結(jié)的銷(xiāo)售退貨業(yè)務(wù) 243
8.9.1 業(yè)務(wù)概述與分析 244
8.9.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 244
8.9.3 操作指導(dǎo) 245
第三部分 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
第9章 應(yīng)收業(yè)務(wù) 253
9.1 壞賬發(fā)生與收回 254
9.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 254
9.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 254
9.1.3 操作指導(dǎo) 255
9.2 上月銷(xiāo)售的到款及核銷(xiāo) 258
9.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 258
9.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 258
9.2.3 操作指導(dǎo) 259
9.3 預(yù)收沖應(yīng)收 263
9.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 264
9.3.2 操作指導(dǎo) 264
9.4 本月銷(xiāo)售的到款及核銷(xiāo) 265
9.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 265
9.4.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 265
9.4.3 操作指導(dǎo) 266
9.5 現(xiàn)金折扣處理 274
9.5.1 業(yè)務(wù)概述與分析 274
9.5.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 274
9.5.3 操作指導(dǎo) 275
9.6 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金 276
9.6.1 業(yè)務(wù)概述 277
9.6.2 操作指導(dǎo) 277
第10章 應(yīng)付業(yè)務(wù) 279
10.1 上月采購(gòu)的付款及核銷(xiāo) 280
10.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 280
10.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 280
10.1.3 操作指導(dǎo) 281
10.2 預(yù)付沖應(yīng)付 285
10.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 286
10.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 286
10.2.3 操作指導(dǎo) 286
10.3 本月采購(gòu)的付款及核銷(xiāo) 287
10.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 287
10.3.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 287
10.3.3 操作指導(dǎo) 288
第11章 薪資業(yè)務(wù) 297
11.1 新員工的薪資處理 297
11.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 297
11.1.2 操作指導(dǎo) 298
11.2 工資數(shù)據(jù)變動(dòng)與計(jì)算工資 299
11.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 299
11.2.2 操作指導(dǎo) 300
11.3 工資分?jǐn)傇O(shè)置和計(jì)提工資總額 302
11.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 302
11.3.2 操作指導(dǎo) 303
11.4 計(jì)提單位承擔(dān)的五險(xiǎn)一金 305
11.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 305
11.4.2 操作指導(dǎo) 305
11.5 計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 308
11.5.1 業(yè)務(wù)概述與分析 308
11.5.2 操作指導(dǎo) 309
11.6 結(jié)轉(zhuǎn)代扣個(gè)人三險(xiǎn)一金和所得稅 312
11.6.1 業(yè)務(wù)概述與分析 312
11.6.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 313
11.6.3 操作指導(dǎo) 314
11.7 委托銀行代發(fā)工資 319
11.7.1 業(yè)務(wù)概述與分析 319
11.7.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 319
11.7.3 操作指導(dǎo) 320
11.8 查詢(xún)并輸出工資信息 327
11.8.1 業(yè)務(wù)概述與分析 327
11.8.2 操作指導(dǎo) 327
第12章 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 329
12.1 購(gòu)置固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 330
12.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 330
12.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 330
12.1.3 操作指導(dǎo) 331
12.2 固定資產(chǎn)調(diào)配業(yè)務(wù) 333
12.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 333
12.2.2 操作指導(dǎo) 333
12.3 計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊 334
12.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 334
12.3.2 操作指南 334
12.4 固定資產(chǎn)報(bào)廢處理 335
12.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 335
12.4.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 336
12.4.3 操作指導(dǎo) 336
第13章 總賬月末業(yè)務(wù) 341
13.1 報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi) 341
13.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 341
13.1.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 342
13.1.3 操作指導(dǎo) 343
13.2 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 347
13.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 347
13.2.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 347
13.2.3 操作指導(dǎo) 348
13.3 計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加費(fèi) 352
13.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 353
13.3.2 操作指導(dǎo) 353
13.4 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)處理 355
13.4.1 業(yè)務(wù)概述與分析 355
13.4.2 操作指導(dǎo) 355
13.5 計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本月企業(yè)所得稅 357
13.5.1 業(yè)務(wù)概述與分析 357
13.5.2 虛擬業(yè)務(wù)場(chǎng)景 358
13.5.3 操作指導(dǎo) 358
13.6 銀行對(duì)賬處理 362
13.6.1 業(yè)務(wù)概述與分析 362
13.6.2 操作指導(dǎo) 363
第四部分 月末處理與報(bào)表
第14章 企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)月末處理 369
14.1 各業(yè)務(wù)模塊的月末處理 370
14.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 370
14.1.2 操作指導(dǎo) 370
14.2 各財(cái)務(wù)模塊的月末處理 375
14.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 375
14.2.2 操作指導(dǎo) 375
第15章 企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表編制 381
15.1 利用UFO報(bào)表模板制作
資產(chǎn)負(fù)債表 382
15.1.1 業(yè)務(wù)概述與分析 382
15.1.2 操作指導(dǎo) 382
15.2 利用UFO報(bào)表模板制作利潤(rùn)表 386
15.2.1 業(yè)務(wù)概述與分析 386
15.2.2 操作指導(dǎo) 386
15.3 利用自定義報(bào)表功能編制企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析表 388
15.3.1 業(yè)務(wù)概述與分析 389
15.3.2 操作指導(dǎo) 390
參考文獻(xiàn) 395