住房、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、減稅降費等問題既是重點的民生問題，也是個人理財提供金融解決辦法的業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容。明確個人理財需求以及滿足理財需求的各種方式是本教材的出發(fā)點。從個人理財需求出發(fā)，我們必須掌握的基本原理有：①個人理財?shù)哪繕?biāo)；②生命周期理論；③個人理財需求的特征（風(fēng)險偏好）。從個人理財需求的滿足（或者說供給）出發(fā)，必須掌握的基本原理有：①各種金融工具的現(xiàn)金流基本特征；②影響理財?shù)纳鐣��?jīng)濟制度（包括社保制度、稅收制度、福利制度、信用制度、遺產(chǎn)制度等）。在理財?shù)倪^程（滿足理財需求的過程）中，理財者還需要掌握一些基本的技能型的知識，包括：①個人會計報表的編制及分析；②貨幣的時間價值；③個人理財規(guī)劃制定與實施的流程。這些基本原理、原則就是本教材講授的全部內(nèi)容。
本教材的內(nèi)容設(shè)計與國際注冊理財規(guī)劃師的教育要求相接軌，增加了個人理財知識及法律法規(guī)，共10章。
第1章“個人理財概論”。本章介紹了個人理財?shù)陌l(fā)展歷史和個人理財?shù)亩�義；重點講解了個人理財?shù)膱?zhí)業(yè)準(zhǔn)則，即個人理財流程與個人理財?shù)赖聵?biāo)準(zhǔn)和個人理財理論基礎(chǔ)；重點分析了與引導(dǎo)案例“張建國先生養(yǎng)老金資產(chǎn)配置案例：以中國建設(shè)銀行為例”對應(yīng)的后面各章節(jié)知識點。
第2章“個人理財流程”。個人理財強調(diào)標(biāo)準(zhǔn)程序，這對于保證個人理財業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守職業(yè)道德和專業(yè)操守基礎(chǔ)上的規(guī)范執(zhí)業(yè)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，為客戶提供切實可行的綜合理財計劃具有十分重要的意義。個人理財包括以下六個步驟：①確立和界定與客戶之間的關(guān)系；②收集客戶信息，明確客戶的理財需求和目標(biāo)；③分析和評估客戶財務(wù)狀況；④向客戶提出綜合理財規(guī)劃方案；⑤執(zhí)行個人理財方案；⑥監(jiān)控個人理財方案的執(zhí)行，調(diào)整理財方案。
第3章“個人財務(wù)管理”。本章內(nèi)容首先是編制個人財務(wù)報表，個人財務(wù)報表主要有資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、收入支出表、個人預(yù)算表四種。其次是分析資產(chǎn)負(fù)債比率、收入負(fù)債比率、支出保障比率、支出收入比率、儲蓄比率、凈資產(chǎn)投資比率等常用的財務(wù)比率，以及理財成就率、資產(chǎn)增長率、財務(wù)自由度等綜合財務(wù)比率，并根據(jù)總的致富公式進(jìn)行個人理財規(guī)劃。本章內(nèi)容對應(yīng)執(zhí)業(yè)流程第三步“分析和評估客戶財務(wù)狀況”。
第4章“貨幣的時間價值”。個人理財，需要進(jìn)行量化計算，如理財目標(biāo)是否有缺口，要利用貨幣的時間價值技術(shù)進(jìn)行計算。貨幣的時間價值，也稱資金的時間價值，是指在無風(fēng)險和無通貨膨脹的條件下，貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值。
貨幣的時間價值在計算中有5個重要變量，即FV、PV、PMT、R、N。每個變量都對應(yīng)著理財規(guī)劃中的特定因素：FV即理財目標(biāo)值；PV即資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)值（總資產(chǎn)-總負(fù)債=凈資產(chǎn)）；PMT即個人收支表中的年金（總收入-總支出=儲蓄）；R可以有不同內(nèi)涵，如在投資規(guī)劃中指與客戶風(fēng)險屬性相匹配的資產(chǎn)組合收益率，在住房規(guī)劃中指房價上漲率；N指開始做理財規(guī)劃的時間，越早越好�；�于貼現(xiàn)原理，我們能夠比較不同時期的貨幣價值，或者用來計算一個既定系列現(xiàn)金流的收益率。本章說明將貨幣的時間價值原理應(yīng)用于理財規(guī)劃中的幾種方式：公式法、查表法、Excel財務(wù)函數(shù)法、財務(wù)計算器法等。典型的現(xiàn)金流計算包括終值、現(xiàn)值、規(guī)則現(xiàn)金流—年金、不規(guī)則現(xiàn)金流—凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等。
第5章“投資規(guī)劃”。投資規(guī)劃是指根據(jù)個人風(fēng)險屬性，即風(fēng)險承受能力和風(fēng)險容忍度，通過投資工具及資產(chǎn)配置服務(wù)，為客戶制訂方案或代替客戶對其一生、某一特定階段或某一特定事項的現(xiàn)金流在不同時間、不同投資產(chǎn)品上進(jìn)行配置，以獲取與風(fēng)險相匹配的收益的過程。它可以確保財富保值增值，是“開源”，即增加理財收入以實現(xiàn)理財目標(biāo)。
第6章“保險規(guī)劃”。根據(jù)《中華人民共和國保險法》（簡稱《保險法》），保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生而造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘或達(dá)到合同約定的年齡、期限時，承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。
保險的理財功能還體現(xiàn)在：①養(yǎng)老金產(chǎn)品。在我國的“三支柱”養(yǎng)老模式中，第三支柱—個人賬戶的標(biāo)志就是“稅收遞延保險”。②保險還具有避稅功能�！吨腥A人民共和國個人所得稅法》（簡稱《個人所得稅法》）和《保險法》都明確規(guī)定保險理賠不征稅。所以，高凈值客戶可以通過購買大額保險產(chǎn)品獲得稅收優(yōu)惠。
第7章“稅收規(guī)劃”。稅收規(guī)劃是在納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項做出事先安排，以達(dá)到少繳稅和遞延繳納目標(biāo)的一系列謀劃活動。稅收規(guī)劃的實質(zhì)是節(jié)稅，其存在的前提是不違反稅法條文、會計準(zhǔn)則等規(guī)定，符合立法意圖，不是偷稅漏稅等違法行為。國家在制定稅法及相關(guān)制度時，往往對節(jié)稅行為有所預(yù)期，并希望通過節(jié)稅行為引導(dǎo)全社會資源的有效配置與收入的合理分配。
第8章“退休規(guī)劃”。養(yǎng)老金短缺是全球面臨的嚴(yán)峻問題，在中國也不例外。通常個人從退休到去世還有幾十年的時間，如何在退休后保持一定的生活水平就成了每個人都要面對的現(xiàn)實